La Legge n. 104/1992 è un punto di riferimento fondamentale in Italia per la tutela delle persone con disabilità e dei loro familiari, offrendo numerose agevolazioni, tra cui il mutuo agevolato per l’acquisto o la ristrutturazione della prima casa.
Mutuo agevolato con Legge 104
Il mutuo agevolato con Legge 104 è un finanziamento che offre tassi di interesse ridotti e condizioni più favorevoli rispetto ai mutui tradizionali. L’obiettivo è sostenere le famiglie che convivono con persone disabili, semplificando l’accesso al credito per l’acquisto o l’efficientamento energetico della prima casa. Questa agevolazione si basa sul “plafond casa”, un fondo istituito dalla Cassa Depositi e Prestiti in collaborazione con l’Associazione Bancaria Italiana (ABI).
Requisiti per accedere al mutuo agevolato
Per ottenere il mutuo agevolato con la Legge 104, il richiedente deve soddisfare determinati requisiti:
- il beneficiario deve essere un disabile grave ai sensi dell’art. 3, comma 3, della Legge 104/92.
- il mutuo può essere richiesto dalla persona disabile o da un familiare che presta assistenza, come un genitore, un coniuge o un figlio
- l’immobile deve essere destinato a prima casa e utilizzato come residenza principale
In alcuni casi, le banche potrebbero richiedere garanzie aggiuntive per concedere il mutuo, ma il processo di accesso rimane generalmente più semplice rispetto ai finanziamenti standard.
Importi finanziabili e finalità del mutuo
Il mutuo agevolato con Legge 104 può essere utilizzato per diverse finalità, con importi variabili in base al progetto:
- per ristrutturazione ed efficientamento energetico fino a 100.000 euro per lavori volti a migliorare la classe energetica dell’immobile
- per acquisto della prima casa fino a 250.000 euro per immobili di classe energetica A, B o C
- per acquisto e ristrutturazione fino a 350.000 euro per chi acquista e ristruttura un immobile con l’obiettivo di aumentarne l’efficienza energetica.
Durata del mutuo e tassi di interesse
I mutui agevolati con Legge 104 possono essere a tasso fisso o variabile, a seconda della scelta del richiedente. La durata massima del finanziamento varia in base all’operazione:
- 10 anni per interventi di ristrutturazione
- 20 o 30 anni per l’acquisto della prima casa, con o senza ristrutturazione
I tassi di interesse applicati sono più convenienti rispetto ai mutui tradizionali, ma è consigliabile confrontare le offerte di diversi istituti di credito per trovare la soluzione più adatta alle proprie esigenze.
Mutuo Consap: una garanzia aggiuntiva
Chi beneficia della Legge 104 può accedere anche al Fondo di Garanzia Prima Casa (Mutuo Consap), che offre una garanzia statale del 50% sui finanziamenti fino a 250.000 euro. Questa agevolazione è pensata per chi ha difficoltà ad accedere al credito, aumentando le possibilità di ottenere il mutuo.
Il Mutuo Consap è rivolto a specifiche categorie, tra cui:
- giovani coppie, anche con figli
- famiglie monogenitoriali con figli conviventi
- giovani under 36 con requisiti reddituali specifici.
Il Decreto Sostegni Bis ha prorogato queste agevolazioni fino al 31 dicembre 2024, introducendo garanzie incrementate per le famiglie numerose con ISEE inferiore a 40.000 euro.
Agevolazioni fiscali per chi acquista la prima casa
Chi acquista la prima casa accendendo un mutuo agevolato con Legge 104 può beneficiare di agevolazioni fiscali, come:
- detrazione del 19% sugli interessi passivi del mutuo, fino a un massimo di 4.000 euro annui
- riduzione dell’imposta di registro dal 9% al 2% per gli immobili non soggetti a IVA
- riduzione dell’IVA dal 10% al 4% per gli immobili acquistati da imprese costruttrici
Questi sgravi fiscali contribuiscono a rendere più accessibile l’acquisto della prima casa per le famiglie con membri disabili.
Come richiedere il mutuo agevolato con Legge 104
Per richiedere il mutuo agevolato, dovrai:
- scegliere una banca aderente. Verifica quali istituti di credito partecipano alla convenzione ABI-Cassa Depositi e Prestiti.
- confrontare le offerte. Richiedi preventivi da più banche per trovare il tasso più conveniente.
- preparare la documentazione ovvero il certificato di disabilità, lo stato di famiglia, la dichiarazione dei redditi e il progetto di ristrutturazione (se richiesto).
- presentare la domanda. Invia la richiesta di mutuo insieme ai documenti richiesti e specifica se intendi accedere al Mutuo Consap per ulteriori agevolazioni.
- attendere l’approvazione. La banca valuterà la tua richiesta e, se tutto è in regola, erogherà il mutuo.
Conclusioni
Il mutuo agevolato con Legge 104 offre un supporto concreto alle famiglie con persone disabili, facilitando l’acquisto o la ristrutturazione della prima casa con condizioni vantaggiose. Tuttavia, è importante valutare attentamente le offerte delle diverse banche e consultare un consulente finanziario per scegliere la soluzione più adatta. Contattaci per una consulenza personalizzata e scopri come ottenere il massimo dalle agevolazioni disponibili.